Wie die Subventionsklippe des ACA vorübergehend beseitigt wurde

Die „Subventionsklippe“ des Affordable Care Act (ACA) bezieht sich auf die Tatsache, dass die Berechtigung zur Prämiensubvention (Prämiensteuergutschrift) – für Personen, die ihre eigene Krankenversicherung auf dem Marktplatz/an der Börse abschließen – normalerweise abrupt bei einem Haushaltseinkommen von 400 % endet die Armutsgrenze.

In diesem Artikel wird erläutert, wie die Subventionsklippe von 2014 bis 2020 funktionierte und wie sie bis 2025 vorübergehend beseitigt wurde.

Von 2014 bis 2020 könnte eine kleine Einkommenssteigerung zu einem drastischen Anstieg der Netto-Krankenversicherungsprämien einer Person führen.

Doch für 2021 und 2022 beseitigte der American Rescue Plan (ARP, auch als dritter COVID-Hilfsentwurf bezeichnet) die Subventionsklippe. Und der Inflation Reduction Act (IRA) verlängerte dies bis 2025.

Anstatt die Subventionen zu beenden, wenn das Einkommen eines Haushalts 400 % der Armutsgrenze übersteigt, sorgen die neuen Gesetze dafür, dass die Subventionen mit steigendem Einkommen schrittweise zurückgehen.

Gemäß ARP und IRA haben Personen, die mehr als 400 % der Armutsgrenze verdienen, bis 2025 Anspruch auf Subventionen, wenn der Benchmark-Plan andernfalls mehr als 8,5 % ihres Haushaltseinkommens kosten würde. 1

Es ist möglich, dass diese Bestimmung durch künftige Gesetze noch einmal erweitert oder dauerhaft verankert wird. Aber wer eine eigene Krankenversicherung abschließt, muss sich zumindest bis Ende 2025 keine Sorgen um die Subventionsklippe machen.

Die Subventionsklippe war für ältere Studierende in Gebieten, in denen die Krankenversicherung besonders teuer ist, am deutlichsten, sie bestand jedoch auch für jüngere Studierende und in Gebieten, in denen die Krankenversicherung günstiger war.

Beispiele für Subventions-Cliffs und wie der amerikanische Rettungsplan die Deckung erschwinglicher macht

In diesem Beispiel schauen wir uns an, wie sich die Zahlen für 2021 entwickelt hätten, wenn die Subventionsklippe in Kraft getreten wäre, und zeigen dann, wie sie sich infolge des amerikanischen Rettungsplans und des Inflation Reduction Act verändert haben.

Im Jahr 2020 waren die durchschnittlichen Krankenversicherungsprämien einzelner Märkte – bevor Subventionen gewährt wurden – in West Virginia am teuersten und in Massachusetts am niedrigsten. 2 Aber Massachusetts ist einer von wenigen Bundesstaaten, in denen Versicherer älteren Erwachsenen nicht dreimal so viel berechnen können wie jüngeren Erwachsenen – in Massachusetts ist das Verhältnis auf ein Verhältnis von 2:1 statt 3:1 beschränkt. 3 Und West Virginia ist einer von nur drei Bundesstaaten, in denen keine Silberbeladung erfolgt, wodurch die Prämiensubventionsbeträge in West Virginia geringer sind als in den meisten anderen Bundesstaaten.

Für einen genaueren Vergleich zwischen Äpfeln vergleichen wir die Prämien in Wyoming mit den Prämien in Utah. Wyomings durchschnittliche Prämien waren im Jahr 2020 die zweithöchsten, obwohl sie für 2021 etwas zurückgingen. 4 Und Utah hatte im Jahr 2020 die zweitniedrigsten durchschnittlichen Prämien vor Subventionen, und ihre Sätze blieben für 2021 ziemlich stabil. 5 Sowohl in Utah als auch in Wyoming Die Prämien für ältere Erwachsene können bis zu dreimal so hoch sein wie die Prämien, die für jüngere Erwachsene erhoben werden.

Beide Staaten nutzen HealthCare.gov als Marktplatz/Börse, sodass wir das Plan-Browsing-Tool von HealthCare.gov verwenden können , um Prämien anzuzeigen (beachten Sie, dass das Tool derzeit Prämiensubventionen anzeigt, die die zusätzlichen Subventionen des American Rescue Plan umfassen; für die Zeit vor ARP). Zahlen können wir anhand der Regeln berechnen, die vor der Umsetzung des neuen Gesetzes galten).

In beiden Staaten betrachten wir die Prämien für 2021 und 2022 für einen 25-Jährigen und einen 62-Jährigen und berechnen die Prämien auf der Grundlage der Person mit einem Einkommen von 51.000 US-Dollar und 52.000 US-Dollar. Wir zeigen Prämien sowohl vor als auch nach ARP, damit Sie sehen können, welchen Unterschied das ARP gemacht hat, insbesondere für jemanden, der zuvor von der Subventionsklippe betroffen war.

Wir verwenden diese speziellen Einkommensniveaus, weil sie knapp unter und knapp über 400 % der Armutsgrenze für eine einzelne Person in den kontinentalen Vereinigten Staaten liegen. Vor dem ARP wäre also eine Person, die im Jahr 2021 51.000 US-Dollar verdient, subventionsberechtigt gewesen, während eine Person, die 52.000 US-Dollar verdient, keinen Anspruch auf Subvention gehabt hätte.

Beachten Sie, dass die Armutsrichtlinien für 2020 zur Bestimmung der Prämiensteuergutschrift für die Deckung im Jahr 2021 herangezogen wurden. 6 Die Armutsrichtlinien 2021 wurden verwendet, um die Prämiensteuergutschrift für die Deckung im Jahr 2022 zu bestimmen. 7 Das ARP wurde im März 2021 in Kraft gesetzt, sodass die Menschen im Jahr 2021 sowohl Prä-ARP- als auch Post-ARP-Raten sahen, im Jahr 2022 jedoch nur Post-ARP-Raten.

Beachten Sie außerdem, dass sich die Vollpreisprämien und Planoptionen zwar jedes Jahr ändern, die Förderberechnungsregeln für 2023 jedoch gegenüber 2022 unverändert bleiben, was den Prozentsatz des Einkommens betrifft, den die Menschen für den Kauf des Benchmark-Plans zahlen müssen.

Cheyenne, Wyoming, Prämien 2021 vor dem amerikanischen Rettungsplan

• 25-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Der günstigste Plan im Jahr 2021 war 219 US-Dollar/Monat (nach Anwendung eines Prämienzuschusses von 157 US-Dollar/Monat)
• 25-Jähriger, der 52.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan im Jahr 2021 war 376 US-Dollar/Monat (die Person hatte keinen Anspruch auf einen Zuschuss)
• 62-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Der günstigste Tarif im Jahr 2021 war kostenlos (nachdem ein Prämienzuschuss von 1.226 US-Dollar/Monat gewährt wurde).
• 62-Jähriger, der 52.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan im Jahr 2021 war 1.075 US-Dollar/Monat (die Person hatte keinen Anspruch auf einen Zuschuss)

Beachten Sie, dass es sich in diesen Beispielen um den günstigsten Tarif handelt. Wenn wir uns jedoch stattdessen den Benchmark-Silberplan ansehen , kostet er sowohl für den 25-Jährigen als auch für den 62-Jährigen den gleichen Betrag (418 US-Dollar/Monat), in dem Szenario, in dem sie jeweils 51.000 US-Dollar verdienen und Anspruch auf eine Prämie haben Subventionen.

Der Zweck des Prämienzuschusses besteht darin, die Prämien im Verhältnis zum Einkommen einer Person auf einem erschwinglichen Niveau zu halten. Ältere Menschen erhalten also höhere Prämienzuschüsse als jüngere (weil ihre Prämien vor der Subvention viel teurer sind), und wenn zwei Personen in der gleichen Gegend leben und das gleiche Einkommen haben, betragen ihre Prämien nach der Subvention für den Benchmark-Plan das gleiche. Das ist im ganzen Land gleich.

Cheyenne, Wyoming, Prämien 2021 und 2022 nach dem American Rescue Plan

Schauen wir uns nun an, wie sich diese Zahlen im Rahmen des American Rescue Plan verändert haben:

• 25-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar:
• Der günstigste Plan im Jahr 2021 betrug 162 $/Monat (nach Anwendung eines Prämienzuschusses von 214 $/Monat).
• Der günstigste Plan im Jahr 2022 betrug 165 $/Monat (nach Anwendung eines Prämienzuschusses von 210 $/Monat)
• 25-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar:
• Der günstigste Plan im Jahr 2021 betrug 170 $/Monat (nach Anwendung eines Zuschusses von 206 $/Monat; diese Person hat dank der ARP keinen Anspruch mehr auf einen Zuschuss).
• Der günstigste Plan im Jahr 2022 betrug 177 $/Monat (nach Anwendung eines Zuschusses von 198 $/Monat).
• 62-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar:
• Der günstigste Plan im Jahr 2021 war kostenlos (nachdem ein Prämienzuschuss von 1.283 $/Monat gewährt wurde).
• Der günstigste Plan im Jahr 2022 war kostenlos (nachdem ein Prämienzuschuss von 1.263 $/Monat gewährt wurde).
• 62-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar:
• Der günstigste Plan im Jahr 2021 war kostenlos (nach Anwendung eines Zuschusses in Höhe von 1.276 $/Monat; diese Person hat dank der ARP keinen Anspruch mehr auf einen Zuschuss).
• Der günstigste Plan im Jahr 2022 war kostenlos (nachdem ein Zuschuss von 1.252 $/Monat gewährt wurde).

Wie Sie sehen, hat die ARP den Versicherungsschutz für den 25-Jährigen erschwinglicher gemacht, der bereits Anspruch auf einen Zuschuss hatte, jetzt aber Anspruch auf einen größeren Zuschuss hat. Aber es hat den Versicherungsschutz für die Leute, die etwas mehr als 400 % der Armutsgrenze verdienen, deutlich erschwinglicher gemacht. Anstatt die vollen Kosten ihres Versicherungsschutzes selbst tragen zu müssen, haben sie nun Anspruch auf einen ziemlich hohen Zuschuss – genug, um die vollen Kosten des kostengünstigsten Plans für den 62-Jährigen zu decken.

Salt Lake City, Utah, vor dem amerikanischen Rettungsplan

• 25-Jähriger, der 51.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan (ein Katastrophenplan ) betrug 211 US-Dollar/Monat (diese Person hatte keinen Anspruch auf einen Zuschuss, da die Prämie für den Benchmark-Plan bereits die Definition von erschwinglich ohne Subvention erfüllte 8 )
• 25-Jähriger, der 52.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan (der Katastrophenplan) betrug 211 US-Dollar/Monat (die Person hatte keinen Anspruch auf einen Zuschuss)
• 62-Jähriger, der 51.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan war 55 US-Dollar pro Monat (nach Anwendung eines Prämienzuschusses von 487 US-Dollar pro Monat).
• 62-Jähriger, der 52.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan war 542 US-Dollar/Monat (die Person hatte keinen Anspruch auf einen Zuschuss)

Für den 62-Jährigen, der Anspruch auf einen Prämienzuschuss hatte, betrug der Benchmark-Plan nach Anwendung des Zuschusses etwa 418 US-Dollar pro Monat. Dies war dasselbe wie bei den förderberechtigten Antragstellern in Cheyenne, da deren Einkommen gleich sind.

Für den 25-Jährigen betrug die monatliche Prämie für den Benchmark-Plan 392 US-Dollar, weshalb diese Person selbst bei einem Einkommen von 51.000 US-Dollar keinen Anspruch auf einen Prämienzuschuss vor ARP hatte. Die Vollpreisprämie war bereits niedriger, als die Nachsubventionsprämie gewesen wäre, wenn diese Person eine Subvention erhalten hätte.

Schauen wir uns nun an, wie sich das Bild nach der Umsetzung des amerikanischen Rettungsplans veränderte:

Salt Lake City, nach dem amerikanischen Rettungsplan

• 25-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar:
• Der günstigste Plan im Jahr 2021 betrug 203 $/Monat (nach einem Zuschuss von 30 $/Monat; beachten Sie, dass dieser nur geringfügig günstiger ist als der Vollpreis-Katastrophenplan, aber Subventionen können nicht auf Katastrophenpläne angewendet werden).
• Der günstigste Plan im Jahr 2022 betrug 208 $/Monat (dies ist ein Katastrophenplan, der günstiger ist als der kostengünstigste Bronzeplan, obwohl für den Bronzeplan und nicht für den Katastrophenplan ein kleiner Zuschuss verfügbar ist).
• 25-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar:
• Der günstigste Plan (der Katastrophenplan) betrug 211 US-Dollar/Monat (diese Person hätte im Rahmen des ARP Anspruch auf einen Zuschuss von 23 US-Dollar/Monat), aber der Vollpreis-Katastrophenplan lag immer noch unter dem Preis des Bronzeplans mit den niedrigsten Kosten, selbst nachdem der Zuschuss abgelaufen war angewendet auf den Bronzeplan)
• Der günstigste Plan im Jahr 2022 betrug 208 $/Monat (auch dies war ein katastrophaler Plan; es gab keinen Zuschuss, aber er war immer noch etwas günstiger als der günstigste Bronze-Plan mit einem sehr geringen Zuschuss).
• 62-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar:
• Der günstigste Plan im Jahr 2021 war kostenlos (nachdem ein Prämienzuschuss von 544 $/Monat gewährt wurde).
• Der günstigste Plan im Jahr 2022 betrug 28 $/Monat (nach Anwendung eines Prämienzuschusses von 520 $/Monat).
• 62-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar:
• Der günstigste Plan im Jahr 2021 betrug 5 $/Monat (nach Anwendung eines Zuschusses von 536 $/Monat).
• Der günstigste Plan im Jahr 2022 betrug 39 $/Monat (nach Anwendung eines Zuschusses von 509 $/Monat).

Sie sehen, dass die Wirkung der zusätzlichen Subventionen des ARP in Salt Lake City nicht so stark ist wie in Cheyenne, da die Vollpreisprämien in Salt Lake City viel niedriger sind. Aber es gibt immer noch erhebliche Auswirkungen für einen älteren Antragsteller, der vor Inkrafttreten des ARP knapp über der Subventionsklippe gestanden hätte.

Große Wirkung einer kleinen Einkommenssteigerung

Die obigen Beispiele veranschaulichen, wie die Subventionsklippe funktionierte – und nach 2022 wieder funktionieren wird, wenn die Subventionsbestimmungen des ARP nicht dauerhaft werden.

Es ist leicht zu erkennen, dass das Alter und/oder das Wohnen in einer Gegend mit hohen Prämien zu einer größeren „Klippe“ führt. Für einen jungen Menschen in Salt Lake City, Utah, gab es überhaupt keine Subventionsklippe, nicht einmal vor ARP.

Dies lag daran, dass die Prämiensubventionen schrittweise ausliefen, bevor ihr Einkommen 400 % der Armutsgrenze erreichte, und eine Person mit einem Einkommen knapp unter 400 % der Armutsgrenze überhaupt keine Subvention erhielt, bevor das ARP die Höhe der Prämiensubventionen erhöhte.

Auf der anderen Seite musste eine ältere Person in Cheyenne, Wyoming vor ARP nicht mehr einen kostenlosen Tarif (also ohne Prämien ) nutzen, sondern fast 1.100 US-Dollar pro Monat für den günstigsten verfügbaren Tarif mit Einkommen zahlen Steigerung von nur 1.000 $/Jahr.

Und das nur, um das Beispiel verständlicher zu machen – in Wirklichkeit hätte die Einkommenssteigerung viel geringer ausfallen können; Prämienzuschüsse waren im Jahr 2021 (vor ARP) für eine einzelne Person mit einem Einkommen von bis zu 51.040 US-Dollar verfügbar, jedoch nicht für jemanden mit einem Einkommen über dieser Grenze. 6

Eine Analyse der Kaiser Family Foundation aus dem Jahr 2019 ergab, dass die Subventionsklippe in ländlichen Gebieten besonders groß war, wobei Wyoming und Nebraska zu den am wenigsten erschwinglichen Orten für den Abschluss einer Krankenversicherung für ältere Menschen gehörten, wenn ihr Einkommen knapp über 400 % der Armutsgrenze lag . 9

Vermeidung der Subventionsklippe

Je nach Alter und Wohnort des Antragstellers kann es einen drastischen Unterschied zwischen der Berechtigung für Prämienzuschüsse und der Nichtberechtigung für Prämienzuschüsse geben – wie Sie in den obigen Beispielen sehen können.

Ein Haushaltseinkommen, das 400 % der Armutsgrenze nicht übersteigt, war der Schlüssel zum Erhalt von Prämienzuschüssen, und dies wird auch nach 2025 der Fall sein, sofern die derzeitigen Zuschussverbesserungen nicht durch künftige Gesetze dauerhaft gemacht werden. Daher ist es ratsam zu verstehen, wie das „Haushaltseinkommen“ berechnet wird .

Für die meisten Antragsteller ist es dasselbe wie ihr bereinigtes Bruttoeinkommen, aber es gibt Dinge, die einige Antragsteller wieder zum AGI hinzufügen müssen, um ihr ACA-spezifisches Haushaltseinkommen zu erhalten. Dazu gehören nicht steuerpflichtiges Sozialversicherungseinkommen, steuerfreie Zinsen und für im Ausland lebende Amerikaner auch ausländisches Erwerbseinkommen und Wohnkosten.

Glücklicherweise reduzieren Beiträge zu Rentenkonten und/oder Gesundheitssparkonten vor Steuern Ihr Haushaltseinkommen, möglicherweise auf unter 400 % der Armutsgrenze. Dies ist nicht mehr so ​​wichtig wie früher, da die Subventionen jetzt schrittweise auslaufen und nicht abrupt enden, wenn das Einkommen 400 % der Armutsgrenze überschreitet.

Aber es könnte nach 2025 wieder ein Problem sein, je nachdem, wie der Gesetzgeber im Hinblick auf die laufende Gesundheitsreform vorgeht. Die Subventionsverbesserungen könnten auslaufen, verlängert oder mit Änderungen verlängert werden (z. B. eine Subventionsgrenze, die höher als 400 % der Armutsgrenze festgelegt wird).

Zusammenfassung

Die „Subventionsklippe“ des ACA besteht, weil das Gesetz vorschreibt, dass Prämiensubventionen (Prämiensteuergutschriften) abrupt enden, wenn das Einkommen eines Haushalts 400 % der Armutsgrenze übersteigt – unabhängig davon, wie viel er am Ende ohne Krankenversicherung bezahlen muss eine Subvention.

Je nach Standort und Alter mussten einige Menschen dadurch einen sehr hohen Prozentsatz ihres Einkommens für die Krankenversicherung bezahlen. Doch der American Rescue Plan (ARP) befasste sich mit diesem Problem für 2021 und 2022, und der Inflation Reduction Act (IRA) verlängerte diese Bestimmungen bis 2025.

Im Rahmen von ARP und IRA stehen Prämienzuschüsse zur Verfügung, wenn der Benchmark-Plan andernfalls mehr als 8,5 % des Haushaltseinkommens kosten würde, unabhängig davon, wie hoch dieses Einkommen ist.

Diese Bestimmung ist besonders nützlich für ältere Teilnehmer und für Menschen, die in Gegenden leben, in denen die Krankenversicherung überdurchschnittlich teuer ist. Die aktuellen Bestimmungen sind jedoch vorübergehend und laufen nach Ende 2025 aus, sofern der Kongress sie nicht erneut genehmigt.

Ein Wort von Verywell

Die Anmeldung zum Marktplatzschutz im Jahr 2023 ist weiterhin möglich, wenn Sie bestimmte qualifizierende Lebensereignisse erleben . Wenn Sie berechtigt sind, sich anzumelden, lohnt es sich, die verfügbaren Planoptionen zu vergleichen und zu prüfen, ob Sie Anspruch auf Prämienzuschüsse haben. Sie werden überrascht sein, wie erschwinglich der Versicherungsschutz ist, insbesondere angesichts der Subventionserweiterungen des American Rescue Plan und des Inflation Reduction Act.

Selbst wenn der Kongress die Subventionsbestimmungen des ARP nicht verlängert und die Subventionsklippe im Jahr 2026 zurückkehrt, werden die meisten Marktteilnehmer weiterhin Prämiensubventionen erhalten. Aber ohne Maßnahmen des Kongresses zu diesem Thema wird es erneut wichtig sein, sicherzustellen, dass Ihr Haushaltseinkommen 400 % der Armutsgrenze nicht übersteigt, wenn Sie Anspruch auf Subventionen haben wollen.